Trestní řízení policejním orgánem celní správy bylo zahájeno dne 19.2.2014, na základě trestního oznámení Finančního úřadu pro Olomoucký kraj. Podle závěrů vyšetřování k trestné činnosti docházelo v roce 2013. Obviněné osoby měly zapojit jimi ovládané obchodní společnosti do tzv. "karuselového podvodu" při obchodech s pohonnými hmotami (motorová nafta a benzín), které dovážely ze Slovenské republiky. V takto uměle vytvořeném řetězci obchodních vztahů měly pořídit a obratem prodat 75 cisternových vlakových souprav pohonných hmot. Odběratelům měly být vystaveny daňové doklady, na kterých byla uvedena DPH, ale tato daň nebyla přiznána a odvedena do státního rozpočtu, zatímco odběratelé pohonných hmot měli na základě vystavených daňových dokladů uplatnit odpočet daně na vstupu.

Mezi osobami měly být nastaveny vztahy vzájemné nadřízenosti a podřízenosti s vymezenou dělbou úkolů a vymezením úloh (investoři, organizátoři, fakturanti a tzv. "bílí koně").

Jednáním obviněných osob měla být České republice způsobena škoda ve výši cca 251 milionu korun. Všechny osoby (fyzické i právnické) jsou obviněny z trestných činů "zkrácení daně, poplatku a podobné povinné platby" a "účast na organizované zločinecké skupině", které měly spáchat ve prospěch organizované zločinecké skupiny.
Trestní stíhání fyzických osob je vedeno na svobodě. V případě pravomocného rozsudku jim hrozí trest odnětí svobody až na 10 let, kdy horní hranice této trestní sazby se zvyšuje o jednu třetinu (spácháno ve prospěch organizované zločinecké skupiny).

Spisový materiál s návrhem na podání obžaloby již byl předán dozorujícímu státnímu zástupci Krajského státního zastupitelství v Ostravě, pobočka Olomouc.